Vilka ekonomiska planeringssteg bör expats ta när de flyttar till Spanien?

Att flytta till Spanien erbjuder en berikande livsstil och nya möjligheter, men noggrann ekonomisk planering är avgörande för att få ut det mesta av din flytt. Som expat kan det hjälpa dig att bygga en stabil grund genom att förstå hur uppehållsstatus, skatteskyldigheter och hantering av utländska inkomster kommer att påverka din ekonomi. Den här guiden ger en översikt över grunderna du behöver veta, från att bestämma din uppehållsstatus och visumtyp till att hantera skatter på inkomster som tjänats utomlands.

Navigera bland uppehållstillstånd och visum

När du flyttar till Spanien är det ett viktigt första steg att välja rätt visum. Uppehållsstatus påverkar din behörighet att arbeta, den skatt du betalar och din tillgång till offentliga tjänster. Nedan förklarar vi några grundläggande begrepp om detta ämne.

Visumtyper för expats i Spanien

Vilket visum du behöver beror på din inkomst och dina planer i Spanien. Här är de viktigaste alternativen:

• Icke-lukrativt visum: Detta visum är utformat för pensionärer eller de med passiv inkomst från länder utanför Spanien och tillåter dig att bo i Spanien men inte att arbeta.
• Arbetsvisum: Nödvändigt om du planerar att arbeta för en spansk arbetsgivare eller starta ett företag i Spanien.
• Andra typer av visum: Spanien erbjuder ytterligare alternativ, t.ex. studentvisum, entreprenörsvisum och visum för familjeåterförening för utlänningar som ansluter sig till familjemedlemmar.

För en detaljerad översikt över varje visumtyp, krav och ansökningssteg, se vår kompletta guide till spanska visum.

Förstå skatterättslig hemvist

Skatterättslig hemvist avgörs av var du bor och var du har ekonomiska band. I Spanien anses du i allmänhet vara skattemässigt bosatt om:

• Du bor i Spanien i mer än 183 dagar under ett kalenderår, oavsett om dessa är i följd eller inte. Denna regel gäller även om du innehar egendom eller bedriver verksamhet utanför Spanien, eftersom de spanska skattemyndigheterna baserar denna regel på fysisk närvaro inom landet. Dagar som tillbringas utanför Spanien på grund av tillfällig frånvaro, t.ex. semester, kan också räknas in i denna summa om din vanliga bosättning anses vara Spanien.
• Din huvudsakliga verksamhet eller dina ekonomiska intressen är baserade i Spanien. Detta kriterium gäller i allmänhet om du äger företag, har primära inkomstkällor eller har betydande tillgångar i Spanien. Att äga en betydande fastighet eller bedriva huvuddelen av ditt företag i Spanien kan därför påverka din uppehållsstatus, även om du inte tillbringar 183 dagar i landet.

Skatterättslig hemviststatus innebär att du kommer att beskattas för inkomster över hela världen, inklusive inkomster från utlandet. Att strukturera din uppehållsstatus på rätt sätt före och efter din flytt kan hjälpa dig att planera för skatteskyldigheter mer effektivt.

Förstå de ekonomiska stegen för att köpa fastighet i Spanien

För expats som planerar att köpa en fastighet är det viktigt att förstå de ekonomiska stegen. Från att budgetera för fastighetsskatt till att planera kring juridiska avgifter, då blir helhetskostnaden stor och kan påverka din övergripande ekonomiska plan.

Några viktiga steg är:

1. Sätt en budget: Ta inte bara hänsyn till fastighetspriset utan även till extra kostnader som juridiska avgifter, skatter och underhåll.
2. Förstå fastighetsskatter och utgifter: Spanien har specifika transaktionsskatter och pågående fastighetsskatter. För en detaljerad titt på dessa kostnader, kolla in vår guide om fastighetskostnader och skatter i Spanien.
3. Säkra finansiering: Om du planerar att finansiera kan du förstå bolånealternativ för personer som inte är bosatta och bosatta i Spanien för att se till att du får de bästa räntorna och villkoren.

Att planera i förväg för fastighetskostnader tillsammans med andra ekonomiska åtaganden kan hjälpa dig att bygga en säker ekonomisk grund i Spanien.

Hantera skatteskyldigheter som expat i Spanien

Spaniens skatteregler för expats beror på om du är bosatt eller icke-resident. Här är en kort översikt över vad de innebär:

1. Personlig inkomstskatt (PIT) för invånare: Invånare i Spanien betalar inkomstskatt på sina inkomster över hela världen. Skattesatserna varierar beroende på inkomstnivå och varierar från 19 % till 47 %, med möjliga regionala variationer.
2. Inkomstskatt för icke-residenta (NRIT): Icke-residenta beskattas endast för inkomster som genereras inom Spanien. Exempel på detta är inkomst från en hyresfastighet, anställning i ett spanskt företag eller lokala investeringar:
   1. Hyresintäkter: 24 % skattesats för personer bosatta utanför EU/EES.
   2. Realisationsvinster och utdelningar: En schablonsats på 19 %.
3. Förmögenhetsskatt: Spanien tillämpar en förmögenhetsskatt på tillgångar med högt värde, vilket endast påverkar invånare på deras globala tillgångar och icke-bosatta på spanska tillgångar. Vanligtvis gäller denna skatt för tillgångar som överstiger 700 000 euro, med skattesatser mellan 0,2 % och 3,5 %, även om vissa regioner erbjuder skattebefrielse.

Undvikande av dubbelbeskattning: fördelar med skatteavtal

För expats som tjänar inkomst från flera länder hjälper dubbelbeskattningsavtal (DTA) till att förhindra att de beskattas för samma inkomst två gånger. Spanien har skatteavtal med många länder, inklusive USA, Kanada och Storbritannien. Det här kan DTA:er göra:

1. Inkomstbefrielser eller skattelättnader: DTA:er kan antingen undanta utländsk förvärvsinkomst från spansk skatt eller tillåta dig att göra anspråk på krediter för skatter som betalats i kållandet. Till exempel, om du betalar skatt i Storbritannien på utländska inkomster kan du kanske kvitta den mot dina spanska skattskyldigheter.
2. Utländska skattekrediter: Dessa krediter är särskilt fördelaktiga för dem med passiv inkomst eller investeringar utomlands. Att rådgöra med en skatterådgivare kan hjälpa dig att ansöka om rätt krediter för att minimera din totala skatteskuld.
3. Beckhams lag: Som du kanske vet är "Beckham-lagen" uppkallad efter fotbollsspelaren David Beckham, som gynnades av detta skattesystem när han gick med i Real Madrid 2003, vilket gjorde att han kunde beskattas som icke-bosatt trots att han bodde i Spanien. Vissa expats som flyttar för att arbeta kan vara berättigade till det systemet, vilket gör det möjligt för kvalificerade individer att beskattas som icke-bosatta med en fast skattesats på 24 % på spansk inkomst i upp till sex år. För att vara berättigad till detta krävs ingen spansk skatterättslig hemvist under de senaste tio åren.

Om du vill ha mer djupgående rådgivning kan du läsa vår skatteguide för utlandsboende i Spanien eller prata med en skatterådgivare som är specialiserad på gränsöverskridande skattefrågor.

Förvaltning av utländska inkomster och tillgångar i Spanien

Utlandsboende har ofta inkomster eller tillgångar utomlands och det är viktigt att förstå Spaniens regler om utländska förvärvsinkomster och tillgångsrapportering. Du bör ta hänsyn till följande frågor:

1. Deklarera utländsk inkomst: Spanska skatteinvånare måste deklarera all inkomst över hela världen. Enligt dubbelbeskattningsavtal kan vissa inkomster vara berättigade till undantag eller krediter om de redan beskattas utomlands, som förklarats ovan. Detta är särskilt relevant för pensionärer som får pension eller de som har hyresinkomster från fastigheter utanför Spanien.
2. Rapportering av utländska tillgångar: Om du har tillgångar utomlands (bankkonton, fastigheter, investeringar) till ett värde av över 50 000 euro kräver Spanien att du lämnar in Modelo 720-formuläret senast den 31:a mars varje år. Bristande efterlevnad av Modelo 720 kan leda till betydande böter, så det är viktigt att hålla sig uppdaterad med din tillgångsrapportering.
3. Investeringar och skattegynnade konton: Spanien erbjuder särskilda skattegynnade sparplaner för invånare, till exempel Plan de Ahorro 5, som är fördelaktigt för långsiktigt sparande. Detta alternativ infördes i Spanien 2015 som en del av en skattereform för att uppmuntra långsiktigt sparande med skattefördelar för invånare. Det finns två modeller för den här typen av sparplan:

• Cuenta Individual de Ahorro a Largo Plazo (CIALP): Detta bankförvaltade konto fungerar som ett sparkonto med skattefri tillväxt på ränta om det innehas i fem år, med ett tak på 5 000 euro per år.
• Seguro Individual de Ahorro a Largo Plazo (SIALP): Ett försäkringshanterat konto med liknande skatteförmåner och en försäkringskomponent.

Dessa konton är konservativa alternativ för sparande, strukturerade för att ge skattefri tillväxt på ränta, vilket kan tilltala expats som letar efter skatteeffektivt sparande med låg risk.

Utforska pensionsplanering och pensionsalternativ i Spanien

För expats som planerar att gå i pension i Spanien är det viktigt att säkra en stabil inkomst genom Spaniens pensionssystem eller privata pensionsplaner.

1. Det spanska offentliga pensionssystemet (Seguridad Social): Detta system finansieras genom socialförsäkringsavgifter och ger pensioner baserade på år av inbetalningar. Offentliga pensionsbelopp kan vara lägre än vad expats från länder som Storbritannien eller USA är vana vid, så många väljer att komplettera med privata alternativ.
2. Privata pensionsplaner: Privata pensionsplaner i Spanien erbjuder ett värdefullt sätt att bygga upp ytterligare pensionssparande med vissa skattefördelar. Bidrag till dessa planer kan vara avdragsgilla upp till en viss gräns, vilket kan minska den årliga beskattningsbara inkomsten och möjliggöra betydande besparingar varje år. Vid pensionering kan dessa fonder dessutom ge en kompletterande inkomst som kompletterar den allmänna pensionen och ger pensionärerna mer ekonomisk flexibilitet och trygghet.
3. Socialförsäkringsavtal: Spanien har bilaterala socialförsäkringsavtal med många länder, inklusive många i EU, USA och andra länder, vilket gör att avgifter som görs i dessa länder kan räknas in i spanska socialförsäkringsförmåner. Detta arrangemang hjälper expats att bevara sina upplupna förmåner, vilket gör det möjligt för dem att kombinera perioder av avgifter mellan länder för att uppfylla Spaniens behörighetskrav för pensioner, hälso- och sjukvård och andra socialförsäkringsrättigheter. Det är särskilt fördelaktigt för dem som har bott eller arbetat i flera länder och vill maximera sina pensionsförmåner i Spanien.

För mer information om pensionering, se våra guider om pensionsplanering i Spanien.

Trygga hälso- och sjukvård och social trygghet för ekonomisk trygghet

Spaniens hälso- och sjukvårdssystem är tillgängligt och i allmänhet överkomligt, men många expats väljer att komplettera den offentliga försäkringen med privata försäkringar.

1. Offentlig hälso- och sjukvård: Utlänningar som är anställda i Spanien eller de med icke-lukrativa visum som gör frivilliga socialförsäkringsavgifter har tillgång till Spaniens offentliga hälso- och sjukvård.
2. Privat sjukförsäkring: Privata försäkringar är ofta billiga jämfört med andra länder och kan erbjuda snabbare tillgång till specialister och engelsktalande leverantörer.

Vår guide till hälso- och sjukvård i Spanien ger mer detaljerad information om täckningsalternativ för utlänningar.

Effektiv ekonomisk planering är avgörande för utlänningar som flyttar till Spanien, vilket hjälper dig att undvika oväntade kostnader och säkra en stabil grund. Från att förstå bosättningskrav och skattskyldigheter till att hantera fastighetskostnader kan ett strukturerat tillvägagångssätt göra din övergång smidigare.

För en fullständig översikt över vad du ska tänka på när du planerar din flytt – från juridiska och ekonomiska nödvändigheter till livsstilsjusteringar – kan du läsa våra guider om att flytta till Spanien. Att arbeta med en finansiell rådgivare med erfarenhet av internationell skatt kan också hjälpa dig att navigera i Spaniens ekonomiska landskap, vilket garanterar en väl förberedd och trevlig start på ditt nya liv i Spanien.